Số ký hiệu | 104/BC-UBND |
Trích yếu | BÁO CÁO Quyết toán Thu - Chi ngân sách xã năm 2023 |
Ban hành | 21/06/2024 |
Danh mục | Văn bản Xã |
Cơ quan ban hành | UBND xã Khánh Cư |
Loại văn bản | Báo cáo |
Tài liệu |
ỦY BAN NHÂN DÂN XÃ KHÁNH CƯ
Số: 104/BC-UBND |
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do- Hạnh phúc
Khánh Cư, ngày 21 tháng 6 năm 2024 |
BÁO CÁO
Quyết toán Thu - Chi ngân sách xã năm 2023
Căn cứ Luật Tổ chức Chính quyền địa phương ngày 19/6/2015; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Tổ chức Chính phủ và Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 22/11/2019;
Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25/6/2015;
Căn cứ nghị quyết số: 39/NQ-HĐND xã ngày 27 tháng 12 năm 2022 của Hội đồng nhân dân xã Khánh Cư về việc phê chuẩn dự toán thu chi ngân sách xã năm 2023;
Căn cứ nghị quyết số: 40/NQ-HĐND xã ngày 27 tháng 12 năm 2022 của Hội đồng nhân dân xã Khánh Cư về việc phân bổ dự toán thu chi ngân sách xã năm 2023;
Căn cứ nghị quyết số: 55/NQ-HĐND xã ngày 13 tháng 11 năm 2023 của Hội đồng nhân dân xã Khánh Cư về việc điều chỉnh dự toán thu chi ngân sách xã năm 2023;
Căn cứ nghị quyết số: 70/NQ-HĐND xã ngày 31 tháng 01 năm 2024 của Hội đồng nhân dân xã Khánh Cư về việc điều chỉnh dự toán thu chi ngân sách xã năm 2023;
Thực hiện quyết định số: 134/QĐ-UBND ngày 31 tháng 12 năm 2022 của UBND xã Khánh Cư về việc giao chỉ tiêu thu NSNN, chi ngân sách xã năm 2023. Uỷ ban nhân dân xã xin được báo cáo quyết toán thu - chi ngân sách xã năm 2023 như sau:
I - Quyết toán thu ngân sách xã năm 2023:
Tổng thu NSX năm 2023: 15.939.893.329 đồng, đạt 102,87% so với dự toán UBND huyện giao và dự toán UBND xã giao.
Số liệu quyết toán thu ngân sách khớp đúng với số liệu thu đã nộp ngân sách tại Kho bạc nhà nước.
Đơn vị đã căn cứ vào dự toán của UBND huyện giao lập kế hoạch thu, sử dụng biên lai thu, nộp tiền vào KBNN theo đúng quy định. Có 6/8 chỉ tiêu thu đạt và vượt dự toán của UBND huyện giao. Còn 2/8 chỉ tiêu thu không đạt dự toán của UBND huyện giao: Tiền cấp quyền sử dụng đất (99,93%), Thuế GTGT và thuế TNDN (35,53%). Cụ thể:
1. Các khoản thu hưởng 100% quyết toán: 306.394.601 đồng đạt 116,50% dự toán.
Các khoản thu hưởng 100% tăng là do trong năm chỉ tiêu:
+ Thu phí, lệ phí môn bài quyết toán: 43.440.000 đồng đạt 112,54% so dự toán.
+ Thu phạt, thu tịch thu quyết toán: 22.675.000 đồng.
+Thu đền bù từ dự án GPMB: 205.192.000 đồng.
+ Thu phí đò: 7.200.000 đồng.
+Thu quỹ đất công ích và HLCS: 27.887.000 đồng.
2. Các khoản thu hưởng tỷ lệ % quyết toán: 437.580.701 đồng đạt 90,98% so dự toán.
*Tỉ lệ này giảm là do trong năm các khoản thu thuế GTGT và thu nhập doanh nghiệp giảm so với kế hoạch giao trong đó:
+ Thu lệ phí trước bạ nhà đất quyết toán: 105.685.743 đồng đạt 170,60% so dự toán.
+ Thuế thu nhập cá nhân quyết toán: 197.191.343 đồng đạt 100% so dự toán.
+ Thu thuế sử dụng đất phi nông nghiệp: 74.928.726 đồng đạt 127,58% dự toán.
+ Thu tiền sử dụng đất: 2.818.125 đồng.
*Ngoài các chỉ tiêu thu vượt dự toán, vẫn còn chỉ tiêu tỷ lệ thu chưa đạt đó là:
+ Thu thuế GTGT và thu nhập doanh nghiệp: 56.956.764 đồng đạt 35,53% dự toán.
3. Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên quyết toán: 14.751.942.350 đồng đạt 100% dự toán, trong đó:
+ Thu bổ sung cân đối ngân sách là: 5.201.100.000 đồng đạt 100% dự toán.
Trong năm điều chỉnh dự toán theo nghị quyết số 70/NQ-HĐND của HĐND xã về việc điều chỉnh dự toán ngân sách xã năm 2023 ngày 31/01/2024: 145.920.000 đồng.
- Giảm thu bổ sung cân đối chi thường xuyên: 137.220.000 đồng.
- Điều chỉnh giảm dự toán chi số kinh phí tiết kiệm 10% chi thường xuyên còn lại 5 tháng cuối năm 2023 số tiền: 8.700.000 đồng.
+ Thu bổ sung có mục tiêu từ cấp trên là: 9.550.842.350 đồng.
4. Thu chuyển nguồn: 443.975.677 đồng.
( Có biểu 01/QT kèm theo )
II. Quyết toán chi ngân sách xã năm 2023:
Tổng chi ngân sách xã năm 2023 quyết toán: 15.939.893.329 đồng, đạt 102,87% dự toán năm. Cụ thể:
Các công trình xây dựng được thực hiện trong năm đảm bảo theo kế hoạch vốn được phân bổ, đảm bảo đúng tiến độ công trình, thực hiện khai thác có hiệu quả các công trình đã bàn giao nghiệm thu đưa vào sử dụng.
(Có biểu 02a/QT XDCB kèm theo)
UBND xã đã căn cứ vào chỉ tiêu chi ngân sách UBND huyện giao để trình HĐND xã phân bổ dự toán chi ngân sách năm 2023. Dự toán chi đã phân bổ chi tiết cho các sự nghiệp Giáo dục đào tạo, sự nghiệp môi trường, dự phòng ngân sách, kinh phí tiết kiệm đảm bảo dự toán huyện giao.
Tổng chi ngân sách năm 2023: 15.939.893.329 đồng, đạt 102,87% so với dự toán UBND huyện giao và dự toán UBND xã giao.
Có 11/12 chỉ tiêu chi đạt dự toán UBND xã giao. Còn chỉ tiêu chi sự nghiệp văn hoá thông tin không đạt dự toán UBND xã giao (22,07%, một phần do chuyển nguồn CTMT sau 30/9 sang năm 2024).
Cụ thể như sau:
+ Chi đảm bảo xã hội quyết toán: 385.859.700 đồng đạt 104,29% dự toán.
+ Chi sự nghiệp giáo dục quyết toán: 4.551.360.000 đồng đạt 112,34 % dự toán.
+ Chi sự nghiệp y tế quyết toán: 84.038.000 đồng đạt 123,77% dự toán.
+ Chi sự nghiệp văn hoá thông tin quyết toán: 75.650.000 đồng đạt 22,07% dự toán.
+ Chi sự nghiệp thể dục thể thao quyết toán: 8.900.000 đồng đạt 100% dự toán.
+ Sự nghiệp phát thanh quyết toán: 37.038.000 đồng đạt 106,41% dự toán.
+ Sự nghiệp kinh tế quyết toán: 1.533.146.700 đồng đạt 101,66% dự toán.
Năm 2023, UBND xã đã được cấp trên hỗ trợ nguồn chi trả nợ tiền xi măng Xuân Thành là: 825.000.000 đồng.
+ Chi quản lý nhà nước, đảng, đoàn thể quyết toán: 4.883.396.770 đồng đạt 110,19% dự toán trong đó:
Chi quản lý nhà nước quyết toán: 2.311.667.457đồng
Chi Hội đồng nhân dân quyết toán : 357.587.531đồng
Chi công tác Đảng quyết toán : 1.065.847.578 đồng
Chi Mặt trận tổ quốc quyết toán : 237.216.888 đồng
Chi Đoàn thanh niên quyết toán : 165.490.863 đồng
Chi Hội phụ nữ quyết toán : 199.067.230 đồng
Chi hội Nông Dân quyết toán : 229.343.421 đồng
Chi Hội Cựu chiến binh quyết toán : 216.625.802 đồng
+ Chi công tác an ninh quyết toán: 228.299.000 đồng đạt 100% dự toán.
+ Chi công tác quân sự quyết toán: 357.949.436 đồng đạt 131,41% dự toán.
+ Chi hoạt động môi trường quyết toán: 148.600.000 đồng đạt 100% dự toán.
* Trong năm, nguồn tiết kiệm chi để làm lương, nguồn dự phòng ngân sách được phân bổ chi cho các nhiệm vụ chính trị đặc biệt tại địa phương như sau:
- Tiết kiệm chi thường xuyên để làm lương quyết toán: 669.850.000 đồng.
- Tiết kiệm 10% chi thường xuyên dự toán còn lại 5 tháng cuối năm 2023 là: 8.700.000 đồng.
- Chi dự phòng ngân sách quyết toán: 119.130.000 đồng (trong đó nguồn dự phòng phân bổ đầu năm là: 119.130.000 đồng,
Nguồn dự phòng ngân sách được chi cho các nhiệm vụ chính trị đặc biệt tại địa phương như sau:
Chi đại hội nông dân: 5.000.000 đồng
Chi đại hội công đoàn: 5.300.000 đồng
Chi diễn tập quân sự: 70.000.000 đồng
Chi đại hội hội chất độc da cam: 5.000.000 đồng
Chi phòng chống lụt bão: 23.830.000 đồng
Chi sự nghiệp y tế: 10.000.000 đồng
Chi chương trình mục tiêu:
Thực hiện cho các nhiệm vụ như: hỗ trợ hộ nghèo, hộ cận nghèo dịp tết nguyên đán năm 2023, hỗ trợ mừng thọ người cao tuổi tết nguyên đán năm 2023, hỗ trợ đảng viên được tặng 40 năm HHĐ trở lên và BHYT cho đảng viên được tặng 30 năm HHĐ trở lên, kinh phí hỗ trợ CT MTQG NTM năm 2023, hỗ trợ kinh phí năm 2023 hỗ trợ để phòng, chống dịch bệnh gia súc, gia cầm năm 2023; Hỗ trợ tôn tạo, chỉnh trang di tích lịch sử cấp Quốc gia và cấp tỉnh; Chương trình mục tiêu, ngân sách xã đã đảm bảo chủ động thực hiện theo đúng qui định, nội dung, mục đích, đúng đối tượng, nhiệm vụ được giao.
(Có biểu 02/QT kèm theo)
3. Chi chuyển nguồn ngân sách sang năm sau: 377.340.239 đồng.
- Kinh phí chuyển 10% tiết kiệm chi thường xuyên đầu năm 2023 để CCTL (Cải cách tiền lương): 177.340.239 đồng.
- Chuyển nguồn kinh phí hỗ trợ tôn tạo, chỉnh trang di tích lịch sử cấp Quốc gia và cấp tỉnh năm 2023: 200.000.000 đồng.
4 Chi kết dư ngân sách: 5.490.000 đồng
III. Quyết toán các quỹ công chuyên dùng năm 2023
Số dư đầu kỳ: 81.954.765 đồng
Thu trong kỳ: 96.908.109 đồng.
Chi trong kỳ: 106.093.000 đồng.
Số dư cuối kỳ: 72.769.874 đồng.
(Có biểu 03/QT kèm theo)
IV. NỢ PHẢI THU, PHẢI TRẢ NĂM 2023
1. Nợ phải thu năm 2023:
- Nợ phải thu năm 2023 là 626.182.164 đồng, gồm các khoản thu quỹ ANQP, nợ thu thế đất PNN, nợ các khoản đóng góp (Từ các năm trước chuyển sang năm 2023).
(Có biểu số 04 kèm theo).
(Có biểu số 05 kèm theo)
V. Đánh giá chung công tác điều hành quản lý ngân sách năm 2023:
* Thuận lợi:
- Công tác lập, phân bổ và giao dự toán, công khai dự toán chi ngân sách được tiến hành đảm bảo thời gian theo quy định của Luật Ngân sách năm 2015.
- Công tác quản lý tài chính, ngân sách, tài sản công và quản lý vốn đầu tư XDCB được tăng cường, những tồn tại, hạn chế được tập trung phối hợp thực hiện, chấn chỉnh và khắc phục. Thực hiện chi ngân sách trong phạm vi dự toán ngân sách được giao. Bộ phận tài chính thực hiện công tác tham mưu cho UBND xã tổ chức điều hành ngân sách trong phạm vi dự toán được duyệt.
- Ngân sách xã chủ động trong cân đối thu - chi, điều hành chi ngân sách theo dự toán để thực hiện nhiệm vụ được giao và giải quyết kịp thời các yêu cầu nhiệm vụ đột xuất phát sinh.
- Chi thường xuyên đã đảm bảo đủ nguồn cho chi trả tiền lương, phụ cấp, trợ cấp, các khoản đóng góp theo lương, các khoản chi thường xuyên để thực hiện nhiệm vụ được giao của các ngành, đòan thể, các tổ chức chính trị - xã hội và chi đảm bảo an sinh xã hội.
- Các chương trình mục tiêu, ngân sách xã đã thực hiện theo đúng qui định, nội dung, nhiệm vụ được giao.
- Chi đầu tư phát triển được thực hiện theo đúng kế hoạch vốn, đảm bảo tiến độ,… phát huy hiệu quả đầu tư.
- Ngân sách xã quản lý chặt chẽ nguồn thực hiện cải cách tiền lương, sử dụng nguồn dự phòng đúng mục đích.
- Thực hiện tiết kiệm, chống lãng phí trong chi tiêu ngân sách. Tiếp nhận và chi trả kịp thời cho các cá nhân, tập thể nguồn vốn bổ sung từ ngân sách cấp trên để đáp ứng yêu cầu chính sách hỗ trợ phát triển kinh tế .
* Khó khăn
- Còn chỉ tiêu thu chưa đạt là : Thu thuế GTGT và thuế TNDN còn thấp đạt 35,53% dự toán giao, nguyên nhân là: Là một xã thuần nông, số lượng doanh nghiệp đóng trên địa bàn còn ít, các hộ kinh doanh còn nhỏ lẻ gây ảnh hưởng đến thu nhập của các hộ kinh doanh và doanh nghiệp trên địa bàn. Chi cục thuế Khu vực Kim Sơn – Yên Khánh cần rà soát cụ thể cùng địa phương và xem xét giao chỉ tiêu thu sát với thực tế để đảm bảo các khoản thu thực hiện trong năm đạt dự toán được giao.
- Năm 2023 là năm diễn ra nhiều sự kiện lớn, phát sinh nhiệm vụ chi ngoài dự toán do vậy khó khăn cho việc bố trí nguồn chi ngân sách như kinh phí diễn tập quân sự; công tác tuyển quân, nông thôn mới nâng cao...
- Một số ngành dự toán thấp nhưng nhiệm vụ chi nhiều nên chưa đảm bảo được nguồn ngân sách.
- Các khoản nợ phải thu chủ yếu là các khoản nợ tồn đọng từ các năm trước, là các khoản nợ lâu năm khó thu, để thực hiện thu các khoản nợ này cần sự phối hợp của các ngành tổ chức, đoàn thể.
Trên đây là báo cáo quyết toán thu - chi ngân sách xã năm 2023, UBND xã trân trọng báo cáo trình.
Nơi nhận: - UBND huyện Yên Khánh, - TT Đảng ủy, HĐND, UBND xã, - Các ban ngành, đoàn thể, - Đại biểu HĐND xã, - 11 thôn, - Lưu VP. |
TM. UỶ BAN NHÂN DÂN CHỦ TỊCH
Vũ Bình Minh |
Trực tuyến: 5
Hôm nay: 33
Hôm qua: 0